Brexit có ý nghĩa gì đối với thương mại điện tử

Theo cách nói có thể là cách nói của thập kỷ, Brexit, ngày 31 tháng 1 năm 2020 của Vương quốc Anh, rời khỏi Liên minh Châu Âu, đã diễn ra trong một thời gian dài. Kể từ khi 52% công dân Vương quốc Anh bỏ phiếu rời khỏi EU vào tháng 6 năm 2016, đã bốn năm mơ hồ cộng thêm bởi tình trạng quan liêu và càng trở nên trầm trọng hơn bởi một đại dịch toàn cầu chưa từng có.

Vì vậy, có lẽ không có gì ngạc nhiên khi ngay cả vào tháng 6 năm 2020, dữ liệu của chính phủ đã chỉ ra rằng có tới 61% doanh nghiệp Anh đã không thực hiện bất kỳ sự chuẩn bị nào — cho việc rời khỏi EU. 

Thậm chí sáu tháng sau, chỉ còn vài tuần nữa là các chính sách mới có hiệu lực, vẫn chưa hoàn toàn rõ ràng Brexit sẽ ảnh hưởng như thế nào đến các doanh nghiệp thương mại điện tử. 

Một điều rõ ràng là bất kể doanh nghiệp của bạn có trụ sở tại Vương quốc Anh, Liên minh Châu Âu hay nơi khác, việc bán hàng đến và đi từ Vương quốc Anh sẽ phải tuân theo các quy định, hải quan và thuế mới. Biên giới hải quan sẽ được khôi phục giữa Liên minh Châu Âu và Vương quốc Anh (Anh, xứ Wales và Scotland). Bắc Ireland sẽ có trạng thái kép sau Brexit, vì vậy họ sẽ là một phần của lãnh thổ hải quan Vương quốc Anh nhưng cũng là một phần của thị trường đơn lẻ của EU vì mục đích VAT.

Richard Asquith, phó chủ tịch phụ trách thuế gián thu toàn cầu của Avalara cho biết: “Đối với những người bán thương mại điện tử, Brexit về cơ bản có nghĩa là quan liêu hơn và thuế nhiều hơn. “Với chi phí tuân thủ, đó là một thách thức thực sự tồn tại, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp thương mại điện tử nhỏ hơn.”

Khi các nỗ lực được thực hiện để xây dựng một hiệp định thương mại tự do giữa Anh và EU, các quy tắc thương mại và thuế quan như thế nào trong tương lai vẫn còn là một ẩn số. Nhưng đây là những gì chúng tôi biết về cách Brexit có thể sẽ ảnh hưởng đến thương mại điện tử — và cách bạn có thể chuẩn bị.

Brexit sẽ ảnh hưởng như thế nào đến doanh số thương mại điện tử?

Theo một báo cáo năm 2019 từ công ty thông tin chi tiết về thương mại điện tử toàn cầu Edge by Ascential, Vương quốc Anh là thị trường bán lẻ trực tuyến lớn thứ ba thế giới và là thị trường hàng đầu ở châu Âu. Hiện tại, nó có giá trị ước tính 101 tỷ đô la — nhưng Brexit có thể thay đổi điều đó, với ba yếu tố chính đang diễn ra.

Đầu tiên, nếu bạn cho rằng thời gian giao hàng đã chậm lại đáng kể trong những tháng đầu của COVID-19, hãy sẵn sàng cho Brexit. Các chuyên gia dự đoán rằng chuỗi cung ứng sẽ gặp khó khăn trong giai đoạn điều chỉnh, khi người bán, công ty vận chuyển và đại lý biên giới điều chỉnh theo các quy trình kiểm tra, giao thức và thông quan mới. 

Thứ hai, việc bổ sung các mức thuế mới đối với hàng hóa sẽ khiến bạn, khách hàng của bạn hoặc cả hai phải trả giá – điều này có thể khiến hàng hóa của bạn kém hấp dẫn hơn so với hàng hóa của đối thủ cạnh tranh nước ngoài. Theo một cuộc khảo sát năm 2019 được thực hiện bởi ResearchAndMarkets.com về tác động của Brexit đối với thương mại điện tử, khách hàng sẽ từ chối mua hàng quốc tế nếu các chi phí bổ sung áp dụng sau khi thanh toán. Mặt khác, các loại thuế và thuế này có thể khuyến khích người tiêu dùng Anh mua hàng nội địa. 

Cuối cùng, yếu tố thứ ba là sự sụt giảm giá trị dự đoán của đồng bảng Anh. Mặc dù điều này sẽ làm cho việc mua hàng hóa từ Vương quốc Anh có giá cả phải chăng hơn đối với người tiêu dùng, nhưng thời gian vận chuyển dài và thuế hải quan có thể mang lại nhiều lợi ích hơn. 

Cuối cùng, ngay cả khi một hoặc cả ba dự đoán này không thành hiện thực, những người bán hàng ở Anh đã có một cuộc chiến khó khăn để thuyết phục người tiêu dùng mua hàng hóa của Anh. Trong một cuộc khảo sát vào tháng 7 năm 2020 do công ty quản lý chuyển phát Whistl thực hiện, khoảng 1/4 số người được hỏi từ cả Anh và EU cho biết họ tin rằng Brexit có nghĩa là việc giao hàng từ Anh sẽ chậm hơn.

Melanie Darvall, giám đốc tiếp thị và truyền thông của Whistl cho biết: “Nghiên cứu của chúng tôi cho thấy các nhà bán hàng điện tử của Vương quốc Anh sẽ phải làm việc chăm chỉ để thuyết phục người tiêu dùng châu Âu rằng các sản phẩm của Vương quốc Anh sẽ tiếp tục có giá trị tốt và nhiều loại hàng hóa sẽ tiếp tục có sẵn”. một thông cáo báo chí. 

Khi nào những thay đổi này có hiệu lực?

Hiện tại, các doanh nghiệp thương mại điện tử có thể hoạt động xuyên biên giới ở Vương quốc Anh và EEA nhờ Chỉ thị thương mại điện tử của Liên minh Châu Âu. Điều này cho phép bạn hoạt động ở mọi nơi và chỉ tuân thủ các quy định của quốc gia mà bạn thành lập. Nhưng khi năm 2020 kết thúc, sự bảo vệ này cũng vậy. Bắt đầu từ Ngày đầu năm mới 2021, bất kỳ doanh nghiệp trực tuyến nào sẽ cần tuân thủ luật pháp địa phương dành riêng cho thương mại trực tuyến.

Chuẩn bị sẵn sàng ngay bây giờ là cách duy nhất để tránh hàng bị phong tỏa tại hải quan, khách hàng thất vọng và không hài lòng, và các khoản tiền phạt có thể xảy ra từ các cơ quan thuế của Vương quốc Anh hoặc EU. 

Vì lý do này mà Asquith khuyên bạn nên tìm một đại lý hải quan và giao nhận hàng hóa có năng lực càng sớm càng tốt. 

Làm cách nào để sẵn sàng cho các quy định mới về thuế?

Nếu bạn không chắc các quy tắc VAT sẽ ảnh hưởng đến bạn như thế nào, hãy nói chuyện với chuyên gia thuế địa phương.

Đối với hàng hóa được vận chuyển đến Vương quốc Anh từ bên ngoài Vương quốc Anh, những thay đổi sau sẽ diễn ra:

Các doanh nghiệp cần thu thuế VAT đối với các đơn hàng được vận chuyển đến Vương quốc Anh dưới ￡ 135. Nhưng nếu thương hiệu của bạn đang sử dụng một nền tảng như thị trường trực tuyến để cung cấp hàng hóa nhập khẩu có giá trị dưới ￡ 135 cho khách hàng Vương quốc Anh, thì nghĩa vụ thuế GTGT sẽ được chuyển sang nền tảng này.

Các thương hiệu cần phải nộp và nộp thuế VAT cho HM Revenue and Customs (HMRC) hàng quý. Lưu ý: Các đơn hàng trên ￡ 135 sẽ phải chịu thuế và VAT nhập khẩu.

Đối với hàng hóa được vận chuyển từ Vương quốc Anh đến EU trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 1 năm 2021 đến ngày 30 tháng 6 năm 2021, những thay đổi sau sẽ diễn ra:

• Người bán không bắt buộc phải thu VAT đối với các đơn hàng được vận chuyển từ Vương quốc Anh đến EU, với điều kiện là khách hàng ở EU sẽ nhập khẩu
• Người mua có trách nhiệm thanh toán mọi khoản thuế và thuế GTGT nhập khẩu hiện hành đối với các đơn hàng vận chuyển từ Vương quốc Anh đến EU
• Chứng từ hải quan là bắt buộc đối với tất cả các đơn hàng được vận chuyển đến EU

Đăng ký VAT ở mỗi quốc gia bạn hoạt động hoặc bán hàng

Hiện tại, người bán ở các quốc gia thành viên EU chỉ cần đăng ký mã số VAT ở một quốc gia khác nếu doanh số của họ vượt quá ngưỡng nhất định (€ 100K cho Đức, Luxembourg và Hà Lan; € 35K cho tất cả các quốc gia EU khác). Đó là tất cả những gì sắp thay đổi. Kể từ năm 2021, người bán bán hàng trên Kênh tiếng Anh sẽ yêu cầu đăng ký VAT bổ sung. 

Đối với người bán ở Vương quốc Anh , điều này có nghĩa là bạn có thể cần đăng ký VAT ở mỗi quốc gia mà bạn đang bán hàng — ít nhất là cho đến ngày 1 tháng 7 năm 2021 khi các quy tắc một cửa có hiệu lực.

Richard Asquith, Phó chủ tịch phụ trách thuế gián tiếp toàn cầu tại Avalara cho biết: “Hãy đảm bảo rằng bạn chọn quốc gia của mình một cách khôn ngoan khi bạn gửi hàng hóa vào châu Âu vì một số quốc gia, như Đức, không có kế toán hoãn lại hoặc khấu trừ thuế GTGT rất tốt”. hội thảo trên web.

Đối với người bán ở Liên minh Châu Âu và các quốc gia khác , nếu bạn gửi đơn đặt hàng hoặc cung cấp hàng hóa đến Vương quốc Anh dưới ￡ 135, bạn sẽ cần đăng ký doanh nghiệp của chúng tôi để có VAT với HM Revenue and Customs. (Chính vì lý do này – cùng với mối đe dọa về mức thuế mới – mà một số người bán ở Anh đang cân nhắc lợi ích tài chính và tác động thuế của việc chuyển một phần hàng tồn kho đến các kho của EU.) 

Xem lại các nghĩa vụ thuế của bạn ở Liên minh Châu Âu để xác định xem bạn có cần thiết lập hoặc duy trì đăng ký VAT ở các quốc gia Liên minh Châu Âu hay không. Một điều cần lưu ý là các quy tắc bán hàng theo khoảng cách trong nội bộ EU sẽ không áp dụng cho hàng hóa được vận chuyển từ Vương quốc Anh đến EU kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2021. Một ngoại lệ đối với quy tắc này là các quy tắc nội bộ EU được áp dụng cho miền Bắc. Ireland xuất hàng sang EU.

o bắt đầu đăng ký mã số VAT, cách tốt nhất là bạn nên liên hệ với cơ quan thuế ở quốc gia bán hoặc chuyên gia thuế địa phương. 

Khi cần thiết, chỉ định một đại diện tài chính

Bạn sẽ không chỉ cần số VAT cho các quốc gia bạn đang bán hàng — nếu bạn là người bán ở Vương quốc Anh, bạn cũng có thể cần chỉ định các đại diện tài chính tại địa phương. 

Nếu bạn đã bán hàng cho Na Uy, Úc, Nhật Bản hoặc Hàn Quốc, có thể bạn đã quen thuộc với hệ thống này. Về cơ bản, đại diện tài chính là một đối tác địa phương — thường là luật sư hoặc kế toán — người chịu trách nhiệm về việc báo cáo và thanh toán thuế của bạn. Mặc dù điều này vẫn chưa được thiết lập, nhưng có thể dự đoán rằng phần lớn các quốc gia thành viên EU (19 trên 27) sẽ yêu cầu bạn có đại diện VAT tại địa phương. Tuy nhiên, một số chuyên gia dự đoán rằng yêu cầu sẽ thấp hơn đối với người bán thương mại điện tử.

Việc không chỉ định một đại diện tài chính có thể có nguy cơ bị phạt, nhưng hãy chuẩn bị tinh thần — những đại diện này thường yêu cầu mức phí cao, vì họ sẽ phải chịu trách nhiệm nếu bạn không tuân thủ thuế. Họ cũng sẽ yêu cầu bảo lãnh ngân hàng hoặc đặt cọc tiền mặt. 

Xem thêm: Đại Dịch Đã Xảy Ra Ngành Thực Phẩm Và Đồ Uống. Đây là cách nó phục hồi.

Điều chỉnh cài đặt thuế của bạn trong Shopify

Nếu một hiệp định thương mại tự do không đạt được vào cuối năm nay, Vương quốc Anh sẽ giao dịch với EU theo các quy tắc của Tổ chức Thương mại Thế giới.

Nếu bạn là người bán bên ngoài Vương quốc Anh, bạn đã có thể biết được những loại thuế quan nào sẽ có từ việc đọc hướng dẫn Thuế quan toàn cầu của Vương quốc Anh. Nếu bạn là người bán ở Vương quốc Anh, họ có thể phải tuân theo các mức thuế suất tối huệ quốc của WTO, có thể thay đổi khi một thỏa thuận thương mại được ký kết. 

Đối với những người đã bật tính năng thuế dựa trên đăng ký, thuế suất sẽ tự động được Shopify cập nhật. Xem lại cài đặt thuế của bạn và thêm số ID VAT của Vương quốc Anh hoặc Liên minh Châu Âu nếu cần. Đối với người bán trên Shopify Plus, chúng tôi đã đưa ra hướng dẫn về cách bạn có thể thêm số VAT vào doanh số bán hàng của mình và những thay đổi bổ sung mà bạn cần thực hiện. 

Dưới đây là những điều bạn cần biết về cách VAT ảnh hưởng đến cài đặt Shopify của bạn:

Cài đặt thuế dựa trên đăng ký: Nếu bạn sử dụng cài đặt thuế dựa trên đăng ký, thì các đăng ký hiện có của bạn sẽ được cập nhật tự động. Các đăng ký mới sẽ không được thêm tự động và bạn sẽ không được cảnh báo nếu cần đăng ký ở các quốc gia khác. 

Cài đặt thuế kế thừa: Nếu bạn chưa chuyển sang cài đặt thuế dựa trên đăng ký, thì cài đặt thuế hiện tại của bạn sẽ không được cập nhật. Để cập nhật cài đặt của bạn, hãy sử dụng cài đặt thuế dựa trên đăng ký hoặc cập nhật thuế suất của bạn theo cách thủ công.

Dịch vụ thuế: Nếu bạn sử dụng Avalara để quản lý thuế của mình, thì cài đặt thuế của bạn sẽ được cập nhật ở đó. Nếu bạn có thắc mắc về thông tin chi tiết, hãy liên hệ với nhóm hỗ trợ của Avalara. (Nếu bạn chưa sử dụng Avalara, đây là một số hướng dẫn để thiết lập Tính thuế bán hàng của Avalara trong Shopify Plus.) Ngoài ra, nguồn thông tin tốt nhất của bạn để biết thông tin về những gì đang thay đổi sẽ là các chuyên gia thuế địa phương. Và, nếu bạn đang sống ở Vương quốc Anh, hãy nhớ truy cập GOV.UK để biết hướng dẫn chuẩn bị cho Brexit của nó.

Tôi cần làm gì để chuẩn bị cho các quy định hải quan mới?

Xin số EORI của Vương quốc Anh và EU để thông quan hàng hóa

Cho đến nay, bạn có thể đang sử dụng một số cho xuất nhập khẩu của Vương quốc Anh, nhưng kể từ ngày 1 tháng 1, bạn có thể sẽ cần một số Đăng ký và Nhận dạng Kinh tế (EORI) của Vương quốc Anh và Liên minh Châu Âu. Được sử dụng trên tờ khai hải quan, số EORI xác định duy nhất người xuất khẩu trong các thủ tục và chứng từ hải quan. 

Bất kể doanh nghiệp của bạn có trụ sở ở đâu, nếu bạn bán hàng vào Vương quốc Anh và EU, bạn sẽ cần hai số: EORI Vương quốc Anh (đăng ký một số với HM Revenue and Customs) và một số EORI của Liên minh Châu Âu. 

Cập nhật chứng từ hải quan để tuân thủ hải quan mới 

Sau khi có mã EORI mới, bạn sẽ cần thêm mã đó vào chứng từ hải quan của mình. Bạn sẽ cần phải khai báo nghĩa vụ thuế GTGT hàng nhập khẩu khi thông quan hàng hóa, điều này đảm bảo các đại lý hải quan biết bạn đang lo thuế GTGT.

Tuy nhiên, đó không phải là điều duy nhất cần được sửa đổi — các tờ khai hải quan sẽ cần được sửa đổi để bao gồm thông tin hoặc dữ liệu cho thương mại giữa các quốc gia khác nhau. May mắn thay, đây có thể sẽ là một nhiệm vụ dễ dàng để hoàn thành, vì hầu hết các quốc gia yêu cầu tờ khai phải bao gồm dữ liệu chuẩn: số EORI của bạn, số thuế VAT thu được trên lô hàng, ID đăng ký VAT của bạn, mã hài hòa, quốc gia xuất xứ và tổng giá trị của từng sản phẩm có trong lô hàng.

Biết mã hàng hóa của bạn

Điều quan trọng là phải biết mã nhận dạng hàng hóa được tiêu chuẩn hóa (được gọi là Hệ thống hài hòa hoặc mã HS) cho mỗi sản phẩm bạn đang bán. Làm sai điều này và bạn có thể phải trả sai mức thuế hoặc thậm chí hàng hóa của bạn bị hải quan chặn. 

Có hàng chục nghìn mã đang tồn tại. Brexit chỉ làm phức tạp thêm điều này; trong khi Vương quốc Anh sử dụng số sáu chữ số được tiêu chuẩn hóa, thì EU sử dụng số sáu chữ số tương tự cộng với hai chữ số bổ sung. 

Để tìm ra mã hải quan của bạn ngay bây giờ, hãy đọc qua các tài nguyên của Tổ chức Hải quan Thế giới để tìm hiểu thêm về hệ thống. Bạn có thể tìm mã HS của sản phẩm trong cơ sở dữ liệu có thể tìm kiếm này hoặc sử dụng dịch vụ phân loại của Avalara.

Sau đó, khi bạn biết mã HS của sản phẩm của mình, bạn có thể thêm mã đó vào quản trị viên Shopify .

Tôi cần giao tiếp gì với khách hàng của mình?

Cập nhật các điều khoản khách hàng và chính sách giao hàng của bạn

Với mức thuế bạn phải trả khi vận chuyển các sản phẩm qua biên giới sắp tăng lên, bạn có hai lựa chọn thực sự. Bạn có thể học cách tính giá thành sản phẩm hợp lý cho người tiêu dùng của bạn. Hoặc, bạn có thể yêu cầu khách hàng của bạn trả tiền cho họ. Lựa chọn thứ hai nghe có vẻ dễ dàng hơn, nhưng nó có thể để lại hương vị khó chịu cho khách hàng.

Asquith nói: “Bạn có thể chọn tăng cường nghĩa vụ cho người mua hàng của mình, nhưng bạn sẽ không khiến người mua hàng lặp lại nếu bạn làm như vậy.

Dù bạn đi theo tuyến đường nào, bạn cũng cần cập nhật các điều khoản và điều kiện dành cho khách hàng, bao gồm cả chính sách giao hàng của bạn. Những điều này làm rõ bên nào chịu trách nhiệm thanh toán mọi khoản thuế quan hoặc thuế VAT nhập khẩu và đảm bảo khách hàng của bạn biết về các loại thuế mà họ có thể phải chịu. 

Hai thuật ngữ thương mại quốc tế phổ biến nhất như sau:

1. Giao hàng đã nộp thuế (DDP): Điều này cho thấy người bán chịu trách nhiệm về mọi chi phí nhập khẩu. Nó giúp khách hàng của bạn không phải trả các khoản phí không mong muốn nhưng yêu cầu bạn quản lý việc nộp các loại thuế liên quan. Bạn nên lưu ý trong chính sách vận chuyển của mình rằng bạn đang thu và trả thuế hải quan cũng như thuế nhập khẩu thay mặt cho người mua của mình.
2. Giao hàng tận nơi (DAP): Điều này cho thấy rằng người bán chỉ chịu trách nhiệm vận chuyển sản phẩm, trong khi khách hàng phải chịu mọi chi phí nhập khẩu. Điều này sẽ giúp bạn không phải nộp thuế nhưng có thể khiến khách hàng của bạn ngạc nhiên và dẫn đến các lô hàng bị trì hoãn hoặc bị trả lại. Chúng tôi khuyên bạn nên cập nhật chính sách giao hàng của mình để phản ánh rằng người mua của bạn là nhà nhập khẩu và chịu trách nhiệm thanh toán mọi khoản thuế hải quan và thuế nhập khẩu hiện hành.

Thay đổi chính sách trả lại và trao đổi của bạn

 

Thuế hải quan và thuế nhập khẩu sẽ không chỉ áp dụng cho hàng hóa bạn đang bán — chúng cũng sẽ áp dụng cho các mặt hàng được trả lại hoặc trao đổi. 

Điều đó có nghĩa là nếu bạn đang bán quần áo hoặc một danh mục sản phẩm khác có tỷ lệ trả lại cao, bạn có thể bị phá sản bất kể bạn đã chọn DDP hay DAP. Nếu bạn chọn cung cấp DDP, bạn nên làm rõ xem có hoàn lại bất kỳ khoản thuế nhập khẩu và thuế hải quan nào đã thu hay không. Các khoản phí này được thanh toán cho các cơ quan hải quan thông qua các hãng vận chuyển và mặc dù có thể yêu cầu hoàn lại tiền nhưng không phải lúc nào cũng đơn giản.

Với ý nghĩ này, bạn cũng cần phải trình bày rõ ràng với người mua hàng về chính sách đổi trả và đổi hàng của bạn — và nêu rõ nếu có bất kỳ thay đổi nào đang được thực hiện. 

Xem xét các tiêu chuẩn tiếp thị, sản xuất và ghi nhãn mới

Cân nhắc cuối cùng phải làm với sức khỏe và sự an toàn. Nếu sản phẩm của bạn được phát triển và sản xuất tại Vương quốc Anh, thì chúng có thể cần được chứng nhận lại để bán ở EU — và ngược lại. Bạn cũng có thể được yêu cầu sửa đổi cách bạn sản xuất, dán nhãn hoặc thậm chí tiếp thị hàng hóa của mình. 

Chuẩn bị cho việc rút tiền miền ở khu vực EU

Nếu bạn sở hữu miền dành riêng cho quốc gia từ khu vực EU (ví dụ: .fr hoặc .it,), hãy đảm bảo kiểm tra với cơ quan đăng ký rằng sẽ không có điều kiện đủ điều kiện hoặc các bước để duy trì quyền sở hữu. Trong trường hợp miền có thể bị thu hồi, bạn cần phải mua và định cấu hình miền mới (không dành riêng cho Liên minh Châu Âu) trước ngày thu hồi (ngày 1 tháng 1 năm 2021).

Tôi có thể đọc gì để tìm hiểu thêm?

Xem thêm: Game, Set, Match: Nghệ thuật đàm phán