Hướng dẫn và công thức về dòng tiền ròng cho chủ doanh nghiệp nhỏ

Công ty của bạn có bao nhiêu tiền? Có thể câu hỏi này khiến bạn loay hoay và loay hoay một chút, nhưng biết được doanh nghiệp của bạn có bao nhiêu tiền đi qua nó là yếu tố quan trọng để biết doanh nghiệp của bạn đang hoạt động tốt như thế nào. Một cách để hiểu tình hình tài chính của công ty là tính toán dòng tiền ròng của bạn.

Dòng tiền ròng là gì?

Dòng tiền ròng là số tiền mà doanh nghiệp của bạn còn lại sau khi bạn đã thanh toán hết các chi phí hoạt động và thanh toán các khoản nợ của mình. Hoặc, theo thuật ngữ kế toán, đó là sự khác biệt giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra của công ty bạn trong một khoảng thời gian nhất định. Bạn báo cáo dòng tiền ròng của mình trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ – cùng với báo cáo thu nhập và bảng cân đối kế toán – là một trong ba báo cáo tài chính cơ bản cho biết tình hình tài chính của công ty bạn.

Làm thế nào để bạn tính toán dòng tiền ròng?

Công thức dòng tiền ròng rất đơn giản: Lấy tổng dòng tiền vào của công ty bạn và trừ đi tổng dòng tiền của nó. Nếu kết quả là tích cực, công ty của bạn có nhiều tiền hơn là đi ra ngoài trong khoảng thời gian được đề cập. Nếu kết quả là âm, tiền mặt ra nhiều hơn là tiền vào.

Có ba loại hoạt động dòng tiền ròng đóng góp vào tổng dòng tiền ròng của công ty bạn:

1. Những kĩ năng xã hội. Hoạt động điều hành đề cập đến số tiền mà doanh nghiệp của bạn kiếm được và mất đi thông qua các sản phẩm hoặc dịch vụ mà bạn bán. Nó bao gồm các khoản thu tiền mặt từ khách hàng của bạn, số tiền bạn chi tiêu để sản xuất các sản phẩm hoặc dịch vụ bạn bán và chi phí quản lý của bạn.
2. Hoạt động tài chính. Hoạt động tài chính đề cập đến tiền mặt được tạo ra thông qua các khế ước nợ. Đó là số tiền được sử dụng để trả nợ hiện tại, mua lại cổ phiếu của công ty hoặc trả cổ tức (giao dịch âm), hoặc tiền thu được thông qua các khoản vay mới hoặc bán cổ phiếu công ty (giao dịch tích cực).
3. Hoạt động đầu tư. Hoạt động đầu tư đề cập đến số tiền bạn đã kiếm được từ các khoản đầu tư hoặc tiền mặt đã chi để mua một tài sản cố định.

Công thức cho dòng tiền ròng

Bạn có thể tính toán dòng tiền ròng cho từng hoạt động trên bằng công thức sau:

Dòng tiền ròng = Tổng dòng tiền – Tổng dòng tiền

Sau đó, để tính toán dòng tiền ròng của doanh nghiệp bạn, hãy cộng dòng tiền ròng của từng hoạt động. Nói cách khác:

Dòng tiền ròng = Dòng tiền ròng từ hoạt động kinh doanh + Dòng tiền ròng từ

Hoạt động tài trợ + Dòng tiền ròng từ hoạt động đầu tư

Ví dụ: giả sử Dwight’s Beetroot Ice Cream Shoppe có dòng tiền ròng từ các hoạt động kinh doanh là 25.000 đô la. Tuy nhiên, dòng tiền ròng từ các hoạt động đầu tư của anh ấy là – 70.000 đô la vì Dwight đã mua một cửa hàng nhỏ để mở rộng hoạt động kinh doanh của mình trong năm nay. May mắn thay, dòng tiền ròng của anh ấy cho các hoạt động tài chính là 90.000 đô la vì người anh họ Mose của anh ấy đã trả lại một số tiền mà anh ấy còn nợ. Do đó, để tính toán dòng tiền ròng của Dwight, bạn sẽ sử dụng phương trình sau:

25.000 đô la + 90.000 đô la – 70.000 đô la = 45.000 đô la

Kết quả cho thấy Dwight’s Beetroot Ice Cream Shoppe có dòng tiền khả quan và tình hình tài chính tốt trong năm nay. Nếu kết quả là một con số âm, Shoppe sẽ có một dòng tiền ròng âm, cho thấy tình trạng tài chính yếu hơn.

Lợi ích của việc biết dòng tiền ròng của doanh nghiệp bạn

• Xem xu hướng
• Dự báo tăng trưởng
• Thu hút đầu tư
• Xác định điểm yếu

Biết được dòng tiền ròng của công ty bạn là điều cần thiết để phát triển doanh nghiệp của bạn — hoặc chứng minh nó trong tương lai. Dưới đây là những lý do bạn có thể muốn theo dõi dòng tiền ròng của mình:

• Xem xu hướng. Tính toán dòng tiền ròng của bạn một cách nhất quán trong một khoảng thời gian dài có thể cho bạn ý tưởng về số tiền bạn vào và ra một cách thường xuyên. Điều này có thể giúp bạn lập ngân sách và cho phép bạn thực hiện các điều chỉnh cần thiết để duy trì hoạt động kinh doanh của mình.
• Dự báo tăng trưởng. Dòng tiền ròng có thể được sử dụng như một yếu tố dự đoán thành công trong tương lai. Nếu bạn đang mang lại nhiều tiền hơn số tiền bạn chi tiêu, đó là một dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp của bạn đang phát triển và có khả năng sẽ mở rộng theo thời gian.
• Thu hút đầu tư. Dòng tiền ròng giúp các nhà đầu tư quyết định xem họ có muốn đầu tư vào doanh nghiệp của bạn hay không. Các nhà đầu tư tiềm năng muốn biết liệu doanh nghiệp của bạn có đủ tiền mặt để trang trải các chi phí hay không. Nếu không, họ có thể muốn xem xét lại. Tương tự như vậy, nếu công ty của bạn có cổ đông, công ty sẽ muốn theo dõi dòng tiền ròng của mình để đảm bảo rằng công ty có tình trạng tài chính tốt.
• Xác định vị trí điểm yếu. Dòng tiền ròng có thể giúp bạn xác định sớm các vấn đề tiềm ẩn để bạn có thể thực hiện hành động khắc phục trước khi quá muộn. Hiểu và theo dõi dòng tiền ròng của bạn cho phép bạn đưa doanh nghiệp của mình vào con đường dẫn đến thành công lâu dài.