Ý kiến bày tỏ bởi doanh nhân những người đóng góp là của riêng họ.
Đến ngày 3 tháng 1, một Quốc hội mới sẽ triệu tập tại Washington, DC, tạo tiền đề cho những thay đổi tiềm năng về thuế có thể ảnh hưởng đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Với ý nghĩ đó, điều quan trọng là các doanh nghiệp phải tham gia vào một số chiến lược lập kế hoạch thuế nhất định và tận dụng các khoản tín dụng thuế sắp hết hạn hoặc bị loại bỏ dần.
Tín dụng giữ chân nhân viên (ERC) là một trong những khoản tín dụng như vậy. Được thành lập vào năm 2020 để cung cấp cứu trợ kinh tế trong đại dịch Covid-19, ERC cho phép các doanh nghiệp yêu cầu các khoản tín dụng thuế được hoàn lại hàng nghìn đô la để bù đắp cho những tổn thất đã xảy ra trong năm 2020 và 2021 trong khi họ tiếp tục trả lương cho nhân viên. Các doanh nghiệp bị đóng cửa hoàn toàn hoặc một phần hoặc tổng doanh thu giảm đáng kể có thể đủ điều kiện.
Nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ mà tôi biết đủ điều kiện nhận hai phần tư tín dụng trở lên, có thể lên tới $7.000 mỗi quý cho mỗi nhân viên vào năm 2020, với giới hạn cao hơn cho mỗi nhân viên vào năm 2021. Tuy nhiên, khung thời gian để yêu cầu khoản tín dụng này đang bị thu hẹp . Bắt đầu lập kế hoạch ngay bây giờ.
Các doanh nghiệp chỉ có ba năm kể từ thời điểm họ nộp tờ khai thuế hàng quý năm 2020 và 2021 để yêu cầu khoản tín dụng. Ngay cả khi bạn đã nhận được tiền từ Chương trình Bảo vệ Tiền lương (PPP) trước đó, bạn vẫn có thể đủ điều kiện nhận khoản tín dụng ERC, nhưng bạn sẽ cần thời gian để thu thập tất cả tài liệu cần thiết trước khi nộp tờ khai sửa đổi bắt buộc.
Bài viết liên quan: Làm thế nào để có được khoản tín dụng thuế giữ chân nhân viên (ERTC) trong đợt cứu trợ Covid thứ hai
Hãy coi chừng các công ty quảng cáo các khoản thanh toán ERC khổng lồ “quá tốt để trở thành sự thật”, như IRS đã lưu ý trong một cảnh báo đặc biệt. Cơ quan này cảnh báo thêm rằng “tuyên bố ERC không đúng cách có thể dẫn đến việc người nộp thuế phải hoàn trả khoản tín dụng cùng với tiền phạt và tiền lãi.”
Biết cách tìm người có thể giúp bạn nếu có vấn đề phát sinh. Tôi có một khách hàng đã ký hợp đồng với một công ty hứa hẹn khoản tín dụng ERC lớn gấp đôi so với những gì chúng tôi dự kiến cùng với bảo vệ kiểm toán trọn đời, nhưng công ty đó rất thận trọng về cách xử lý một cuộc kiểm toán tiềm năng và không liệt kê địa chỉ cũng như số điện thoại. Chắc chắn là một lá cờ đỏ và một lời nhắc nhở rằng những người đóng thuế không bao giờ được quá tham lam.
Tầm quan trọng của kế hoạch thuế
Có bao nhiêu chủ doanh nghiệp có thể thành thật nói rằng kế toán của họ đang tư vấn cho họ về việc lập kế hoạch thuế, chẳng hạn như lợi ích ERC, thay vì chỉ thực hiện các khoản thuế của họ? Bạn có đang xây dựng một nền tảng chiến lược thuế để tạo ra khoản tiết kiệm định kỳ hàng năm không?
Hãy chủ động và hỏi kế toán của bạn xem họ có kế hoạch gì để tạo ra khoản tiết kiệm hàng năm, cộng với những chiến lược họ đang sử dụng để thực hiện điều đó.
Đừng phạm sai lầm khi chỉ hỏi kế toán của bạn làm thế nào bạn có thể tiết kiệm tiền thuế ngay trước khi kết thúc năm. Nếu bạn làm như vậy, bạn có thể được khuyên nên mua một chiếc xe cho doanh nghiệp của mình vì chi phí có thể được xóa hoàn toàn bằng cách sử dụng khấu hao thưởng. Đây không phải là một ví dụ về một chiến lược thuế tuyệt vời, có tầm nhìn xa. Và nhân tiện, khoản khấu trừ cụ thể đó sẽ mất 20% giá trị trong mỗi bốn năm tới, bắt đầu từ năm 2023. Nó sẽ bị loại bỏ hoàn toàn vào năm 2027.
Bài viết liên quan: Làm thế nào để tự cắt giảm thuế
Kế toán nên có rất nhiều chiến lược để giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ và chủ sở hữu của họ tiết kiệm thuế. Ví dụ: hỏi bạn về các khoản tín dụng nghiên cứu và phát triển, hoặc các khoản tín dụng để tuyển dụng cựu chiến binh, người khuyết tật và thành viên của các nhóm khác mà chính phủ đã xác định là đang đối mặt với các rào cản việc làm.
Làm thế nào để tránh một cuộc kiểm toán
Điều quan trọng hơn bao giờ hết là chỉ sử dụng các cách hợp pháp để hạn chế trách nhiệm pháp lý về thuế của bạn. Dưới đây là danh sách một số điều nên làm và không nên làm:
- Đừng đặt kỳ nghỉ gia đình của bạn vào sổ sách của công ty bạn. Nếu có một mục đích kinh doanh cho một phần chuyến công tác/gia đình và mục đích đó chiếm hơn 50% chuyến đi, hãy ghi lại mục đích đó và khấu trừ chi phí của bạn theo tỷ lệ. Bao gồm các ghi chú về mục đích của chuyến đi, hành trình của bạn, chương trình nghị sự của các cuộc họp và hội nghị, những người bạn đã gặp, v.v. IRS đã nâng cao các yêu cầu lưu giữ hồ sơ đối với các khoản khấu trừ cho chuyến đi.
- Giữ biên lai gốc, không chỉ sao kê thẻ tín dụng. Người nộp thuế thường cho rằng bảng sao kê thẻ tín dụng cấu thành biên lai. Nó không. Các mục chi phí của bạn chỉ trên biên lai thẻ tín dụng sẽ có khả năng bị từ chối.
- Tập thói quen ghi lại tất cả các chi phí liên quan khi bạn đang phát sinh chúng; và xem xét chỉ định một nhân viên cho mục đích đó hoặc sử dụng công nghệ. Bạn phải ghi lại các lý do kinh doanh đối với các khoản khấu trừ đã yêu cầu vì có các yêu cầu cao hơn về tài liệu đối với việc đi công tác và đối với các bữa ăn. Bạn có thể sẽ không nhớ tất cả những chi tiết cần thiết này nếu IRS kiểm tra bạn hai hoặc ba năm sau khi một sự kiện đã diễn ra. Nếu bạn không chứng minh được các chi phí thực tế, bạn nên khấu trừ công tác phí đi lại do IRS công bố theo thành phố.
- Đừng trả chi phí cá nhân thông qua công ty của bạn. Viết séc cho chính bạn từ công ty vì một lý do chính đáng như tiền lương, tiền công hoặc phân phối. Sau đó thanh toán hóa đơn cá nhân cho khoản thế chấp và hóa đơn điện của bạn của bạn sổ séc, không phải của công ty.
Bài viết liên quan: IRS ghét nói với các doanh nhân bất cứ điều gì về thuế.
Các thông điệp đang dần ngấm vào. Bốn khách hàng cho đến nay đã nói với tôi rằng họ đã cải tiến hoàn toàn các quy trình nội bộ của mình để ghi lại các bản ghi tốt hơn. Họ đang dành thời gian để làm điều này ngay bây giờ vì họ hiểu rằng nó có thể rủi ro hơn trong tương lai.
Không ai biết những thay đổi về thuế, nếu có, đang diễn ra, nhưng có những thay đổi đã có trên sổ sách mà chủ doanh nghiệp nên biết, bao gồm cả những lợi ích dự kiến sẽ biến mất. Hãy hành động ngay trước khi quá muộn.
Nguồn: https://www.entrepreneur.com/